¿Qué es el fraude fiscal?

Estamos a finales de año, lo que significa que la mayoría de la gente tendrá que hacer la declaración de la renta en los próximos cuatro meses. No hay agencia gubernamental que asuste más a la gente que el IRS.

Es un buen momento para hablar de la diferencia entre cometer un error honesto en la declaración de la renta y cometer fraude o evasión fiscal.

Impuesto Negligencia

Negligencia fiscal es un error involuntario. El IRS a veces corrige estos mismos y luego cobra una multa 20% en el pago incompleto, pero no buscan cargos criminales cuando piensan que han cogido un error honesto.

Hacienda sabe que la mayoría de la gente no entiende muy bien el código tributario. Si no hay pruebas de actividad delictiva, normalmente asumirán que simplemente no sabías lo que estabas haciendo.

Impuesto Fraude

Fraude fiscalEl fraude fiscal, o evasión fiscal, se produce cuando una persona omite intencionadamente presentar declaraciones o prepara declaraciones falsas con la esperanza de eludir su responsabilidad fiscal. La clave aquí es que el intento de defraudar al IRS debe ser intencionado. Ejemplos declarar ingresos inferiores a los realesintentar ocultar bienes o falsificar documentos.

A veces, los empresarios también cometen fraude fiscal. A menudo declaran un número de trabajadores inferior al real, no recaudan los impuestos sobre las nóminas y no los pagan al IRS. Pagar los impuestos sobre las nóminas forma parte de las responsabilidades legales del empresario. No hay forma legal de evitarlo.

Otra forma que tienen las empresas de cometer fraude fiscal es no presentar los informes reglamentarios. Esto suele considerarse un intento de ocultar riqueza a Hacienda.

Algunos preparadores de impuestos también cometen fraude. Esto ocurre cuando un preparador de impuestos presenta declaraciones de impuestos falsas en nombre de su cliente, o hace declaraciones falsas en nombre del cliente. El cliente todavía puede ser acusado si el cliente tenía conocimiento o debería haber tenido conocimiento de que se presentó una declaración de impuestos falsa.

Los cargos por no presentar la declaración pueden conllevar hasta un año de prisión y una multa de hasta 1.400.000 PTT, mientras que los intentos de evadir impuestos se castigan con hasta 5 años de prisión y hasta 1.250.000 PTT de multa.

Malversación: Un delito común de guante blanco

Recientemente, un profesor del condado de Rockland fue acusado de malversación de fondos de un club de fútbol juvenil. Un colegio privado también fue noticia por malversando $3 millones del gobierno federal, dinero que estaba destinado a pagar las comidas diarias de los estudiantes.

La malversación es una forma de fraude, que a su vez es una forma de hurto. Un delito se clasifica como malversación cuando una persona a la que se le ha confiado la custodia y gestión de bienes en nombre del propietario legítimo, en lugar de ello los toma para su propio uso. A menudo, la víctima es un empleador o un cliente.

Está cubierto por Artículo 155 de la Ley Penal de Nueva York.

Sanciones por hurto por Malversación

La gravedad del delito depende de la cantidad robada. Puede ser clasificado como un delito grave de clase E hasta un delito grave de clase B.

• $1000 a $3000: Clase E
• $3.000 a $50.000: Clase D
• $50.000 a $1.000.000: Clase C
• $1.000.000+: Clase B

Un delito grave de clase B se castiga con penas de 8 a 24 años de prisión.

El delito no se clasifica por cada caso individual de malversación, sino por la cantidad total robada y retenida a lo largo del tiempo.

También pueden añadirse otros cargos, como falsificación.

Defensa de cargos de Hurto por malversación

Hay varias defensas que podemos utilizar.

• Usted tenía derecho a la propiedad y derecho a utilizarla, y/o el dinero se tomó para fines legítimos.
• Usted no cometió el delito en absoluto.
• No tenía intención de cometer malversación.
• Estabas bajo presión en ese momento.
• El gobierno cometió entrapment.
• Falta de pruebas de que la malversación tuvo lugar.

¿Puede convencer a un empresario ¿para evitar presentar cargos?

A veces. Un abogado penalista puede incluso ayudarle con eso si acepta devolver lo que se llevó y es fiel a su plan de pagos. Sin embargo, su empleador puede acudir a la policía en cualquier momento. Aun así, vale la pena intentarlo, ya que llegar a un acuerdo con su empleador puede utilizarse como un factor positivo en su caso.

Por ejemplo, podemos utilizarlo para demostrar que cometió un error honesto (falta de intención) e hizo todo lo que pudo para rectificar el error, además.

Tipos de delitos de cuello blanco

Los delitos de cuello blanco son infracciones no violentas que suelen cometerse para obtener beneficios económicos y que a menudo implican engaño o abuso de confianza. Estos delitos, como el fraude, la malversación y el uso de información privilegiada, suelen ser cometidos por personas en entornos profesionales o empresariales. Pueden tener importantes repercusiones económicas y sociales, por lo que es crucial comprender sus diversas formas para prevenirlos y abordarlos con eficacia.

Información privilegiada

Si posee acciones y se dedica a comprarlas y venderlas, hay leyes que rigen su participación en el mercado. Una de esas leyes es que las condiciones deben ser equitativas. Si tiene información sobre una empresa o una acción que no está a disposición del público y actúa basándose en esa información, podría ser culpable de tráfico de información privilegiada.

Prácticas comerciales fraudulentas

Un delitos de cuello blanco que el Departamento de Justicia está persiguiendo con dureza últimamente es la "manipulación de licitaciones". La manipulación de licitaciones es el proceso de socavar el proceso competitivo cuando las empresas compiten presentando ofertas a un comprador. El Departamento de Justicia ve con especial malos ojos esta práctica cuando es el gobierno el que solicita la oferta.

Delitos de manipulación del mercado

A sistema de fijación de precios es un delito de cuello blanco que implica la colusión con los competidores para decidir cuáles serán los precios. Las leyes antimonopolio obligan a las empresas a establecer precios y otras condiciones competitivas sin consultar con los competidores. Está permitido realizar estudios de mercado para ver lo que otras personas cobran por productos similares, pero no está permitido llegar a acuerdos, ya que esto socava las correcciones competitivas en el mercado y suele perjudicar a los consumidores a través de precios más altos.

Sobornos y comisiones ilegales

El 21 de diciembre de 2021el propietario de una empresa de telemedicina se declaró culpable de conspiración para pagar y recibir comisiones ilegales en el sector sanitario. Además, el 16 de diciembre de 2021En septiembre de 2009, un antiguo ejecutivo de Netflix fue condenado a 30 meses de prisión por recibir sobornos y comisiones ilegales de empresas tecnológicas que querían obtener lucrativos contratos de Netflix.

Las comisiones ilegales son un delito de corrupción. Una parte paga ilegalmente a la otra para obtener un mayor beneficio o una ventaja competitiva injusta. Tanto pagar como recibir comisiones ilegales es ilegal.

Inflado Facturas

En este esquema, un proveedor infla una factura. Alguien de la empresa aprueba la factura a sabiendas de que está inflada y obtiene a cambio una parte de la diferencia. Es un método para defraudar a la empresa que compra servicios al proveedor.

Corrupción en el extranjero Prácticas

Algunas empresas estadounidenses intentan obtener una ventaja competitiva sobornando a funcionarios extranjeros. Esta práctica se prohibió en virtud de la Ley de Prácticas Corruptas en el Extranjero de 1977. También prohíbe específicamente sobornar a funcionarios extranjeros para que hagan o dejen de hacer cualquier acto en violación de su deber legal.

Contrato Fraude

En este esquema, una persona que está en una posición de poder para elegir a un proveedor o contratista en particular recibe un regalo, soborno o favor a cambio de recomendar ese proveedor o contratista a la empresa o agencia gubernamental. Este es el delito que Michael Kail de Netflix era culpable de. Obtuvo enormes opciones de compra de acciones de nueve empresas a las que siempre recomendaba a Netflix.

Médico Fraude

Se trata de acuerdos entre proveedores médicos para falsificar información con la esperanza de defraudar a Medicaid, Medicare o TRICARE y luego pagarse mutuamente una parte de sus ganancias mal habidas.

Por ejemplo, en la trama de telemedicina antes mencionada, Elizabeth Turner, propietaria de una empresa de telemedicina, obtuvo comisiones ilegales de vendedores a cambio de proporcionar órdenes firmadas de médicos para pruebas de cáncer. Su objetivo eran los pacientes de Medicare y Medicaid. A continuación, un laboratorio llamado Crestar Labs facturaba a Medicare y Medicaid las pruebas y luego pagaba a Turner una pequeña parte de esos beneficios.

Acusado de ¿Delitos fiscales?

Si ha sido acusado de delitos fiscales necesita un abogado especializado en delitos federales de cuello blanco que le ayude a sortear los cargos. Se enfrenta a una investigación federal y a una prisión federal, así como a una agencia que dispone de recursos casi ilimitados para impulsar su versión del caso.

Tenemos la experiencia para ayudarle. Póngase en contacto con nuestro equipo para obtener ayuda hoy mismo.

Véase también:

4 errores que debe evitar si está siendo investigado por un delito de cuello blanco

Cómo resolver un caso penal federal antes de que se presenten cargos

¿Debe ir a juicio si se le acusa de un delito de cuello blanco?